كل أقسام الدليل
الضرائب والإعانات الحكومية
في كندا، تقديم الإقرار الضريبي هو بوابتك لكل الإعانات تقريباً. قدّم إقرارك كل سنة حتى لو دخلك صفر، لأن الحكومة تحسب منه إعانة الطفل وإعانة البقالة وغيرهما.
الأساسيات
- الجهة: وكالة الإيرادات الكندية CRA.
- آخر موعد لتقديم الإقرار: ٣٠ أبريل من كل سنة عن السنة السابقة (١٥ يونيو لأصحاب الأعمال الحرة، لكن الدفع يبقى ٣٠ أبريل).
- في أول سنة، تعلن دخلك العالمي من تاريخ وصولك فقط، وتصرّح بدخلك قبل الوصول في خانة خاصة لحساب الإعانات.
- أنشئ حساب CRA My Account وفعّل الإيداع المباشر.
الإعانات التي قد تستحقها
| الإعانة | ما هي | المبلغ الأقصى |
|---|---|---|
| إعانة الطفل CCB | شهرية، معفاة من الضريبة، لكل طفل دون ١٨ | $679.75 شهرياً دون ٦ سنوات · $573.58 من ٦ إلى ١٧ موثّق |
| إعانة البقالة والضروريات CGEB | حلّت محل إعانة GST/HST منذ يوليو ٢٠٢٦، تُصرف كل ٣ أشهر | $679 للفرد · $890 للزوجين · $234 لكل طفل موثّق |
| منفعة أونتاريو OTB | تجمع إعانات الطاقة والضريبة العقارية/الإيجار | حسب الدخل والإيجار |
| منفعة العمّال CWB | لأصحاب الدخل المنخفض العاملين | حسب الدخل |
| عمر الطفل | شهرياً ٢٠٢٦–٢٠٢٧ | سنوياً ٢٠٢٦–٢٠٢٧ | سنوياً في السنة السابقة |
|---|---|---|---|
| دون ٦ سنوات | $679.75 | $8,157 | $7,997 |
| من ٦ إلى ١٧ | $573.58 | $6,883 | $6,748 |
- تأخذ المبلغ كاملاً إن كان صافي دخل الأسرة المعدّل أقل من $38,237 (دخل سنة ٢٠٢٥) موثّق.
- فوق هذا الحد يقل المبلغ تدريجياً، ويزيد التخفيض فوق $82,847.
- المبلغ «الأقصى» ليس ما يأخذه الجميع؛ أغلب الأسر تأخذ أقل حسب دخلها. استخدم حاسبة CRA لتعرف رقمك.
- القادم الجديد يقدّم عبر النموذج RC66 ومعه نموذج الدخل قبل الوصول، أو عبر My Account.
- أونتاريو تضيف منفعة طفل أونتاريو OCB تُدفع مع CCB تلقائياً.
المصدر: canada.ca — How we calculate your CCB
تقديم الضرائب مجاناً
- عيادات الضرائب المجانية CVITP: متطوعون يقدّمون إقرارك مجاناً إن كان دخلك بسيطاً. ابحث عنها في موقع canada.ca.
- برامج معتمدة مجانية مثل Wealthsimple Tax وUFile (للحالات البسيطة).
المصدر الرسمي: canada.ca — Canada Groceries and Essentials Benefit
شرائح ضريبة الدخل ٢٠٢٦
تدفع ضريبتين معاً: فيدرالية ومقاطعية. كل شريحة تُطبّق على الجزء من دخلك الذي يقع داخلها فقط، فارتفاعك لشريحة أعلى لا يرفع الضريبة على كل دخلك موثّق · canada.ca.
| الدخل الخاضع للضريبة | الفيدرالية |
|---|---|
| $0 – $58,523 | 14% |
| $58,523 – $117,045 | 20.5% |
| $117,045 – $181,440 | 26% |
| $181,440 – $258,482 | 29% |
| أكثر من $258,482 | 33% |
| الدخل الخاضع للضريبة | أونتاريو |
|---|---|
| $0 – $53,891 | 5.05% |
| $53,891 – $107,785 | 9.15% |
| $107,785 – $150,000 | 11.16% |
| $150,000 – $220,000 | 12.16% |
| أكثر من $220,000 | 13.16% |
هناك مبلغ أساسي معفى من الضريبة لكل شخص (Basic Personal Amount)، وأونتاريو تضيف ضريبة صحية صغيرة على الدخل فوق حد معين.
ماذا يُخصم من راتبك
- ضريبة الدخل الفيدرالية والمقاطعية.
- CPP: خطة التقاعد الكندية، تبني لك معاشاً عند التقاعد.
- EI: تأمين العمل، بنسبة 1.63% من راتبك حتى دخل $68,900 في ٢٠٢٦ موثّق.
- وقد يُخصم اشتراك النقابة أو التأمين الصحي الإضافي.
حسابات توفّر عليك الضريبة (أرقام ٢٠٢٦)
| الحساب | السقف | الفائدة الضريبية |
|---|---|---|
| TFSA | $7,000 سنوياً موثّق | الأرباح والسحب معفاة من الضريبة. السقف يبدأ من سنة إقامتك وعمرك ١٨+، لا من ٢٠٠٩. |
| FHSA | $8,000 سنوياً، و$40,000 مدى الحياة موثّق | الإيداع يخصم من ضريبتك، والسحب لشراء أول بيت معفى. |
| RRSP | ١٨٪ من دخل السنة السابقة حتى سقف سنوي | الإيداع يخصم من ضريبتك الآن، وتدفعها عند السحب في التقاعد. يمكن سحب حتى $60,000 لشراء أول بيت ضمن خطة HBP. |
| RESP | لكل طفل | الحكومة تضيف ٢٠٪ على إيداعك حتى حد سنوي، ومنحة إضافية لذوي الدخل المنخفض. |
منفعة أونتاريو OTB
تجمع ثلاث منافع في دفعة شهرية: منحة الطاقة، ومنحة ضريبة الإيجار أو العقار، ومنحة المناطق الشمالية لمن يسكنها. لتأخذها، املأ جزء الإيجار في إقرارك (ON-BEN)، واكتب الإيجار الذي دفعته فعلاً، واحتفظ بالإيصالات.
آخر تحديث: ٣٠ أكتوبر ٢٠٢٦ · الأرقام تقريبية ولا يُعتمد عليها بشكل رسمي.